Capacidad financiera y bienestar de la población de bajos ingresos. el caso de amextra finanzas

RESUMEN Las instituciones financieras sean bancos, casas de bolsa, aseguradoras, afianzadoras, sociedades financieras de objeto múltiple y organizaciones auxiliares constituyen el sistema de intermediación financiera que provee servicios a los ahorradores y usuarios del crédito, así como de gestión de riesgos a través de los seguros y fianzas; sin embargo, tales servicios que son considerados como tradicionales han excluido a un sector importante de la población, en especial, la que físicamente no se ubica en grandes núcleos urbanos, tiene bajos ingresos y muchas veces se encuentra en la economía informal. En este escenario han surgido las microfinancieras, en las figuras de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, sociedades financieras populares y sociedades financieras comunitarias, entre otras, las cuales tienen por objeto llevar servicios financieros a esos usuarios que se encontraban fuera del sistema de intermediación y contribuir en la mejora de sus condiciones de vida. En esta investigación se estudia, desde la perspectiva de las ciencias sociales y con un enfoque económico financiero, el caso de Amextra Sofinco, S.A. de C.V., S.F.C., conocida como Amextra Finanzas según su nombre comercial. Para tal efecto, se utilizó como principal fuente de información los estados financieros, los informes anuales para la asamblea de accionistas y el consejo de administración, los programas operativos anuales, así como las entrevistas realizadas a personal y clientes de la microfinanciera. La capacidad financiera es una condición para la sostenibilidad de las instituciones en general y de las entidades comunitarias en particular, sin ella, difícilmente pueden constituirse en una opción viable para ofrecer servicios de crédito, ahorro y otros a la población de bajos ingresos usualmente excluida por la banca comercial, la cual no ha diseñado productos específicos para atender a ese sector; de ahí que la pregunta que orientó la presente investigación gira en torno a la fortaleza financiera de Amextra Finanzas y su relación con usuarios desatendidos por el sistema financiero tradicional. 9 El desarrollo de la investigación parte de la literatura pertinente en el marco contextual de las microfinanzas y se evalúa el caso de Amextra Finanzas en tres momentos; en el primero se aborda el alcance de la filosofía y servicios financieros y no financieros, en el segundo se realiza un amplio análisis de la evolución de la sociedad y, finalmente, se hace una revisión de su mercado y caracterización de sus clientes. En el estudio de caso de Amextra Finanzas se observó en sus usuarios un impacto positivo, puesto que la inclusión financiera les facilita ahorrar y acceder a diversos tipos de crédito, ya sea para emprender o ampliar negocios, para la educación y salud o bien para afrontar cualquier contingencia. Por ello, es importante la solidez financiera para solventar los compromisos con sus ahorradores y la canalización adecuada de los préstamos, así como para subsanar posibles quebrantos inherentes al riesgo crediticio. Los resultados que se desprenden de este estudio no se pueden generalizar ya que no todas las instituciones microfinancieras tienen una vocación social, por lo que queda abierta la perspectiva de investigación para continuar con trabajos en esta tematica.